Eine Risikolebensversicherung über Kreuz bietet eine flexible Möglichkeit, sich und seinen Partner abzusichern. Anders als bei herkömmlichen Modellen werden hier zwei separate Verträge abgeschlossen, die individuell gestaltet werden können. Diese Art der Versicherung kann besonders für unverheiratete Paare oder Geschäftspartner interessant sein, da sie steuerliche Vorteile bieten kann und im Todesfall eine individuelle Absicherung ermöglicht.
Was ist eine Risikolebensversicherung über Kreuz?
Grundsätzlich funktioniert eine Risikolebensversicherung über Kreuz ähnlich wie eine klassische Risikolebensversicherung: Im Falle des Todes der versicherten Person innerhalb der vereinbarten Laufzeit zahlt der Versicherer die festgelegte Versicherungssumme aus. Der entscheidende Unterschied liegt in der Vertragsgestaltung. Bei der Überkreuzversicherung schließen zwei Personen – typischerweise Partner – jeweils einen eigenen Vertrag ab. Dabei sind die Rollen klar verteilt:
- Normale Risikolebensversicherung: Hier sind Sie Versicherungsnehmer, Beitragszahler und die versicherte Person. Ihr Partner ist die begünstigte Person, die im Todesfall die Versicherungssumme erhält.
- Risikolebensversicherung über Kreuz: In diesem Fall sind Sie Versicherungsnehmer, Beitragszahler und die begünstigte Person. Ihr Partner ist die versicherte Person. Stirbt Ihr Partner, erhalten Sie die vereinbarte Versicherungssumme ausgezahlt. Dies geschieht für jeden Vertrag individuell.
Eine weitere Variante ist die verbundene Risikolebensversicherung, bei der beide Partner in einem einzigen Vertrag versichert sind. Stirbt hier eine Person, erhält der Hinterbliebene die Versicherungssumme. Nach dem Tod des zweiten Partners endet die Leistung des Versicherers. Die über Kreuz abgeschlossenen Verträge hingegen sind zwei unabhängige Policen, die auch bei Tod beider Partner jeweils eine Auszahlung an die jeweiligen Erben vorsehen.
Anpassung bei Trennung oder Scheidung
Gerade bei langjährigen Partnerschaften kann sich die Lebenssituation ändern. Trennen sich Partner, die eine Risikolebensversicherung über Kreuz abgeschlossen haben, ist eine Anpassung der Verträge ratsam. Idealerweise wird die Überkreuzversicherung in zwei normale Risikolebensversicherungen umgewandelt. Mit Zustimmung des Ex-Partners kann jeder die Police übernehmen, in der er als versicherte Person eingetragen ist. Anschließend kann die begünstigte Person neu bestimmt werden, beispielsweise zugunsten neuer Partner oder gemeinsamer Kinder.
Eine Alternative zur Vertragsanpassung ist die Kündigung der bestehenden Verträge. Dies hat jedoch den Nachteil, dass beide Parteien neue Verträge abschließen und erneut eine Gesundheitsprüfung durchlaufen müssen, was zu höheren Kosten oder sogar zu Problemen bei der Antragsstellung führen kann.
Vorteile und Nachteile der Überkreuzversicherung
Bevor Sie sich für eine Risikolebensversicherung über Kreuz entscheiden, sollten Sie die Vor- und Nachteile sorgfältig abwägen:
Vorteile:
- Keine Erbschaftssteuer: Die ausgezahlte Versicherungssumme unterliegt in der Regel nicht der Erbschaftssteuer, da jeder Partner seine eigene Police besitzt. Dies ist insbesondere für unverheiratete Paare vorteilhaft, da deren Freibeträge bei der Erbschaftssteuer niedriger sind.
- Individuelle Gestaltung: Zwei separate Verträge ermöglichen die unabhängige Festlegung von Laufzeit und Versicherungssumme für jeden Partner. Dies kann sich beispielsweise an der Laufzeit eines Immobilienkredits orientieren oder bis zum Rentenalter abgeschlossen werden.
- Absicherung beider Partner: Stirbt eine versicherte Person, erhält der Partner die vereinbarte Summe. Versterben beide Partner, werden die Versicherungssummen der jeweiligen Verträge an die Erben ausgezahlt.
- Geschäftspartner: Auch für die gegenseitige Absicherung von Geschäftspartnern kann dieses Modell interessant sein.
Nachteile:
- Anpassungsbedarf bei Trennung: Wie bereits erwähnt, erfordert eine Trennung eine Anpassung oder Kündigung der Verträge.
- Möglicherweise höhere Kosten: Da zwei separate Verträge abgeschlossen werden, können die Gesamtkosten im Vergleich zu einer einzelnen Partner-Lebensversicherung mit einem gemeinsamen Vertrag höher sein.
Kosten und steuerliche Aspekte
Die Kosten für eine Risikolebensversicherung über Kreuz lassen sich nicht pauschal beziffern. Sie hängen von individuellen Faktoren wie dem Alter, dem Gesundheitszustand bei Vertragsabschluss, der gewünschten Versicherungssumme und der Laufzeit ab. Anbieter kalkulieren die Beiträge für jeden Partner separat. In der Regel sind solche Versicherungen jedoch bereits für wenige Euro im Monat erhältlich. Jeder Partner trägt die Beiträge für seinen eigenen Vertrag.
Hinsichtlich der Besteuerung bietet die Überkreuzversicherung oft erhebliche Vorteile. Da jeder Partner seine eigene Versicherungssumme erhält, zählt diese nicht als Erbschaft und muss somit nicht versteuert werden. Dies gilt, solange nicht beide Partner gleichzeitig versterben und die Leistung an die Erben geht. Gerade für Paare, die nicht verheiratet sind, kann die Überkreuzversicherung dadurch steuerlich attraktiver sein als andere Modelle.